창업자금
사업을 시작하거나 업력이 짧은 기업의 초기 자금
- 주로 보는 곳
- 중소벤처기업진흥공단 창업 관련 자금, 소상공인시장진흥공단, 기술보증기금
- 회계사가 보는 것
- 사업계획서의 매출 계획, 대표자 신용, 자체 기술·제품 여부
상담에서 자주 듣는 질문
매출은 늘었는데, 재단에서는 매출이 부족하대요.
이미 대출이 있는데 더 받을 수 있나요?
소상공인도 정책자금을 받을 수 있나요?
부가세 신고 매출과 재무제표부터 같이 보면 답이 나옵니다. 어디서 막혔는지, 어디부터 신청할지 숫자로 설명해 드립니다.— J&L 회계사
맡기기 전에 꼭 확인하세요
- 브로커가 아닌 회계사가 직접 보는지
- 재무제표를 심사 기준으로 분석할 수 있는지
- 상담 전에 무엇을 확인하는지 분명하게 알려 주는지
- 신청 뒤에도 기장·결산으로 다음 신청을 관리해 주는지
신청서보다 숫자를 먼저 봅니다
| 흔히 겪는 일 | 저희가 하는 일 |
|---|---|
| 어디부터 신청할지 모른 채 여러 곳에 넣는다 | 9가지 확인으로 맞는 기관과 순서부터 정리 |
| 재무제표는 기장 맡긴 곳에 맡겨 둔 채 본 적이 없다 | 부채비율·영업이익·가지급금을 회계사가 직접 점검 |
| 무엇을 근거로 판단했는지 설명을 듣지 못한다 | 판단 근거를 숫자로 설명 |
| 신청 뒤에는 연락이 뜸해진다 | 기장·결산으로 다음 신청까지 관리 |
승인 사례
고객 동의를 받은 실제 사례만 싣습니다. 승인 여부와 금액은 각 기관의 심사로 정해지며, 같은 결과를 보장하지 않습니다.
홈›정책자금
우리 회사에 맞는 자금 찾기
갚는 돈(정책자금)과 갚지 않는 돈(정부지원금)은 준비가 다릅니다. 기관마다 보는 숫자도 다릅니다.
어디에 쓸 돈인가요
같은 정책자금이라도 쓰임새에 따라 갈 곳과 준비할 것이 달라집니다.
운영자금
원자재 구입, 인건비, 임차료처럼 사업을 굴리는 데 드는 자금
- 주로 보는 곳
- 중진공·소진공 직접대출, 신용보증기금·지역신용보증재단 보증, 지자체 육성자금
- 회계사가 보는 것
- 부가세 신고 매출, 부채비율·영업이익, 기존 보증·대출 잔액
시설자금
공장·사업장 마련, 기계·설비 구입처럼 오래 쓰는 자산에 드는 자금
- 주로 보는 곳
- 중진공 시설자금, 기술보증기금·신용보증기금 보증
- 회계사가 보는 것
- 견적서·투자 계획, 자기자본, 갚아 나갈 수 있는 현금 흐름
기관과 자금 이름, 요건은 해마다 바뀝니다. 정확한 내용은 해당 연도 공고문을 확인해 주세요.
막히는 이유는 대개 숫자에 있습니다
- 01부가세 신고 매출과 재무제표 매출이 맞는지
- 02부채비율·영업이익·가지급금이 심사에서 어떻게 보이는지
- 03기존 보증·대출 때문에 순서가 꼬이지 않았는지
- 04신용점수·연체·체납처럼 먼저 정리할 것이 있는지
기관별로 보는 것
정책자금 융자 · 보증 (상환)
- 직접대출
- 중소벤처기업진흥공단, 소상공인시장진흥공단. 재무제표·업력·자금 용도를 봅니다.
- 신용보증
- 신용보증기금, 지역신용보증재단. 매출 규모와 기존 보증 잔액을 봅니다.
- 기술보증
- 기술보증기금. 제조·IT, 자체 제품, 특허·기업부설연구소가 있으면 유리합니다.
정부지원금 출연 · 바우처 (원칙적으로 비상환)
- R&D·사업화
- 사업계획서의 매출 전망이 재무제표와 맞아야 합니다.
- 바우처·지자체
- 지역·업종·규모 요건이 맞는지, 공고 시기를 놓치지 않았는지 봅니다.
- 지자체 특례보증
- 시·도별 저금리 자금. 소재지 공고를 함께 챙깁니다.
상담 뒤 받아 보시는 정리 (예시)
아래는 이해를 돕기 위한 가상의 예시입니다. 실제 고객 사례나 결과가 아니며, 금액은 기관 심사로 정해집니다.
예시 A · 음식점 소상공인
가상 예시| 순서 | 검토 경로 | 회계사 확인 포인트 |
|---|---|---|
| 1 | 소진공 직접대출 | 테이블오더·키오스크 등 해당 유형이 있는지, 보증서 대출과 별개로 심사 가능한지 |
| 2 | 지역신보 증액 상담 | 늘어난 매출이 부가세 신고로 확정된 뒤 상담 일정 잡기 |
| 3 | 지자체 특례보증 | 사업장 소재지 공고 확인 |
예시 B · 도소매 법인
가상 예시| 순서 | 검토 경로 | 회계사 확인 포인트 |
|---|---|---|
| 1 | 신용보증기금 | 부채비율·영업이익, 부가세 신고 매출과 재무제표 매출 일치 |
| 2 | 중진공 정책자금 | 업력과 자금 용도(운전·시설)에 맞는 자금 선택 |
| 3 | 결산 전 점검 | 가지급금·가수금 정리, 다음 해 심사 대비 |
예시 C · 제조 기업
가상 예시| 순서 | 검토 경로 | 회계사 확인 포인트 |
|---|---|---|
| 1 | 기술보증기금 | 자체 제품·특허·기업부설연구소 등 기술평가 준비 상태 |
| 2 | R&D·사업화 지원사업 | 사업계획서 매출 전망을 재무제표와 맞추기 |
| 3 | 연구개발비 처리 | 재무제표에 비용이 제대로 반영됐는지 |
홈›진행 방식
연락 주시면 이렇게 진행합니다
9가지 확인으로 시작해, 상담과 신청 준비, 이후 관리까지 이어집니다.
- STEP 1
상담 신청
상담 신청서에 9가지 확인 항목을 단답으로 적어 보내 주세요.
- STEP 2
회사 분석
직원 수, 매출, 신용, 기존 대출을 보고 소상공인 여부와 맞는 기관, 신청 순서를 정리합니다.
- STEP 3
세부 상담
재무제표·신용·기존 대출을 함께 보고, 신청 전에 정리할 것과 준비할 서류를 정합니다.
- STEP 4
신청과 이후 관리
서류·자금 사용 계획·재무 근거를 준비해 신청하고, 원하시면 기장으로 다음 신청까지 관리합니다.
홈›전문가 소개
정책자금 전문 회계사가 직접 봅니다
삼일회계법인 출신 회계사가 직접 컨설팅해 드립니다
이동엽 회계사
회계법인 성실 파트너- 자격
- 공인회계사
- 경력
- 고려대학교
- 삼일회계법인
- 회계법인 성실 파트너
진형규 회계사
회계법인 성실 파트너- 자격
- 공인회계사
- 경력
- 연세대학교
- 삼일회계법인
- 회계법인 성실 파트너
회계사가 직접 하는 일
재무제표 점검
부채비율, 영업이익, 가지급금처럼 심사에서 자주 보는 항목을 직접 확인합니다.
신청 순서 설계
받을 수 있는 범위 안에서 까다로운 기관부터 순서를 잡습니다.
결산 전 조정
결산 전에 정리할 수 있는 항목을 미리 짚어 다음 심사에 대비합니다.
사업계획서 재무 근거
매출 전망과 자금 사용 계획이 재무제표와 어긋나지 않게 맞춥니다.
판단 근거 설명
어느 기관을 왜 먼저 가는지, 숫자로 설명해 드립니다.
기장으로 이어지는 관리
기장을 맡기시면 신청 뒤에도 다음 심사에 맞춰 장부를 관리합니다.
홈›유용한 정보
공고는 여기서, 이 시기에
공식 사이트와 시기별 준비 일정을 모았습니다.
공식 사이트
공고와 접수는 모두 공식 사이트에서 진행됩니다. 우리 회사에 맞는 곳이 어디인지는 상담에서 정리해 드립니다.
언제 무엇을 준비하면 좋을까요
해마다 조금씩 달라질 수 있습니다. 정확한 일정은 해당 연도 공고문을 확인해 주세요.
| 시기 | 일정 | 준비할 것 |
|---|---|---|
| 11~12월 | 내년 예산 확정 · 결산 전 점검 | 가지급금·가수금·부채비율을 결산 전에 정리합니다. |
| 12~2월 | 지자체 육성자금·특례보증 공고 | 사업장 소재지 공고를 확인합니다. |
| 1월 | 부가세 확정신고 | 늘어난 매출이 신고로 확정된 뒤 신청·증액을 상담합니다. |
| 1~3월 | 정책자금·지원사업 공고 집중 | 예산 여유가 있는 상반기에 준비한 서류로 신청합니다. |
| 3~5월 | 법인세·종합소득세 신고 | 신고된 재무제표가 다음 심사의 기준이 됩니다. |
홈›칼럼
회계사가 쓰는 정책자금 칼럼
Threads(@jnl.tax)에 올린 글을 주제별로 모아 다듬었습니다.
고객 Q&A2026.11.06실전 팁2026.11.05재무제표 시리즈2026.11.04실전 팁2026.11.04실전 팁2026.11.03재무제표 시리즈2026.11.01기초 개념2026.11.01
정책자금 상담 전 준비할 것: 확인 9가지와 신용점수
정책자금 상담 전에 준비하면 좋은 9가지(사업자등록증, 직원 수, 매출, 신용점수, 연체·체납, 정부대출 이력 등)와 신용점수 조회 방법을 회계사가 정리했습니다.
정책자금 심사 숫자는 1년 내내 쌓입니다: 결산 전 점검과 기장
정책자금 심사는 직전 연도 재무제표와 부가세 신고 매출로 봅니다. 결산이 끝나면 바꿀 수 있는 게 거의 없어, 결산 전 점검과 기장이 왜 필요한지 정리했습니다.
정책자금 잘 받는 재무제표의 특징 5~7: 가수금·이자보상배율·자본잠식
정책자금 심사에서 재무제표로 보는 가수금, 이자보상배율, 자본잠식. 세 항목의 뜻과 결산 전에 손익계산서·재무상태표에서 확인하는 방법을 회계사가 정리했습니다.
정책자금 신청 전 확인할 세 가지: 소상공인 기준·부가세 체납·매출 신고
정책자금 신청 전에 소상공인 기준(4대보험 직원 수·업종별 매출), 부가세 체납 여부, 늘어난 매출의 신고 확정을 먼저 확인하세요. 신청 경로와 시기가 달라집니다.
지원사업 공고, 신청 전에 볼 것: 공고 받기·자부담·사업계획서
정부지원금 지원사업은 공고 찾기부터 선정 뒤까지 놓치기 쉬운 부분이 있습니다. 기업마당 메일링, 자부담 확인, 사업계획서와 결산 숫자 맞추기를 정리했습니다.
정책자금 잘 받는 재무제표의 특징 2~4: 영업이익·매출·가지급금
정책자금 심사에서는 직전 결산 재무제표를 봅니다. 영업이익 흑자, 꾸준한 매출 흐름, 대표자 가지급금까지 결산 전에 재무제표에서 먼저 확인할 세 가지를 회계사가 정리했습니다.
정책자금과 정부지원금의 차이, 융자와 보증까지
정책자금은 갚아야 하는 돈, 정부지원금은 원칙적으로 갚지 않는 돈입니다. 정책자금과 지원사업의 차이, 융자와 보증의 차이를 기초부터 회계사가 정리했습니다.
Threads 원문
홈›자주 묻는 질문
상담 전에 많이 물어보시는 것
궁금한 점이 더 있으면 상담 신청으로 남겨 주세요.
매출이 작아도 상담해 주나요?
네. 소상공인은 지역신용보증재단과 소상공인시장진흥공단 같은 경로가 있습니다. 매출 규모에 맞는 순서로 정리해 드립니다.
이미 재단 대출이 있으면 소용없나요?
기존 대출의 종류에 따라 따로 심사받는 경로가 남아 있는 경우가 있습니다. 정부대출 이력을 보고 판단합니다.
왜 신용점수와 연체, 체납까지 물어보나요?
심사에서 보는 항목이기 때문입니다. 미리 알아야 갈 수 있는 기관과 순서를 정확히 정할 수 있습니다.
꼭 기장까지 맡겨야 하나요?
아니요. 상담만 받으셔도 됩니다. 원하시면 기장으로 다음 신청까지 관리해 드립니다.
승인을 보장해 주나요?
아니요. 승인 여부와 금액은 각 기관이 심사로 정합니다. 심사에서 보는 순서대로 준비하도록 돕습니다.
홈›오시는 길
여의도 사무실로 오세요
방문 상담은 미리 전화로 일정을 잡아 주세요.
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